今年以來，TCL集團通過二級市場不斷大手筆增持奧馬電器（002668.SZ），直至成為后者的控股股東。但TCL集團怎么也想不到，自己眼中的“香餑餑”要被ST。
9月3日晚間，奧馬電器披露公告稱，子公司西藏網(wǎng)金在廣州銀行有一筆1.45億元定期存單存在質(zhì)押情形。該筆定期存單對外擔(dān)保，未履行法律法規(guī)要求的決策程序及信息披露義務(wù)，涉嫌違規(guī)對外擔(dān)保。
奧馬電器股票自6日開市起將停牌一天，7日開市起復(fù)牌，并被實施其他風(fēng)險警示，股票簡稱由“奧馬電器”變更為“ST奧馬”。截至6月30日，奧馬電器股東戶數(shù)為5.4萬戶。
5日傍晚，奧馬電器發(fā)布多項公告顯示，公司高層人士變動頻繁，董事馮晉敏因個人身體原因申請辭去公司董事職務(wù)，將不再擔(dān)任公司及子公司的任何職務(wù)；五屆監(jiān)事會職工代表監(jiān)事王廣舉因工作原因申請辭任，不再擔(dān)任公司其他職務(wù)。
子公司涉嫌對外違規(guī)擔(dān)保，原實控人留下多項疑似違規(guī)
奧馬電器表示，公司管理層近期發(fā)現(xiàn)，子公司西藏網(wǎng)金與江蘇妮菲生物科技有限公司（下稱“妮菲公司”）于2020年8月簽署了《借款暨擔(dān)保合同》，雙方約定西藏網(wǎng)金從妮菲公司借款1.45億元，月息3分，年利率36%，款項應(yīng)轉(zhuǎn)賬至西藏網(wǎng)金在廣州銀行開立的銀行賬戶。
對于還款賬戶，妮菲公司指定的銀行賬戶為張家港保稅區(qū)明科國際貿(mào)易有限公司（下稱“明科公司”）在廣州銀行營業(yè)部開立的銀行賬戶，明科公司是存單質(zhì)押合同下的債務(wù)人。
同時，妮菲公司與西藏網(wǎng)金、趙國棟、明科公司又于2020年8月簽署了《借款暨擔(dān)保合同之補充協(xié)議》，各方約定：西藏網(wǎng)金從妮菲公司借款，雙方就該借款簽署《借款暨擔(dān)保合同》及相關(guān)附屬文件；明科公司、西藏網(wǎng)金與廣州銀行簽訂業(yè)務(wù)合作協(xié)議，就明科公司欠付廣州銀行的款項，西藏網(wǎng)金以其在廣州銀行的1.45億元銀行存單作為質(zhì)押。
由于西藏網(wǎng)金前述對外擔(dān)保行為未經(jīng)奧馬電器董事會或股東大會審議，亦未履行信息披露義務(wù)，涉嫌違規(guī)對外提供擔(dān)保，公司股票將被實施其他風(fēng)險警示。
要指出的是，趙國棟是奧馬電器時任實控人。2015年，趙國棟受讓奧馬電器逾20%股份，成為公司實控人。隨后，在趙國棟主導(dǎo)下，奧馬電器向互聯(lián)網(wǎng)金融行業(yè)轉(zhuǎn)型。但隨著P2P行業(yè)風(fēng)險集中爆發(fā)，奧馬電器也未能幸免，公司金融業(yè)務(wù)板塊大量賬款無法收回，當年凈虧損19.03億元。
違規(guī)行為還不止于此，奧馬電器在自查中還發(fā)現(xiàn)其他五項疑似違規(guī)行為，其中兩項與趙國棟有關(guān)。
具體來看，其中一項是奧馬電器收到長治銀行催收通知單，主要事項為原實際控制人趙國棟的關(guān)聯(lián)方智源融匯。由于智源融匯未能履行約定還款600萬元，需要由奧馬電器承擔(dān)差額補足責(zé)任，而涉及差額補足的協(xié)議未經(jīng)公司董事會或股東大會審議，亦未履行信息披露義務(wù)。
另外，截至2021年6月30日，奧馬電器的單項計提壞賬準備的應(yīng)收賬款賬面原值為9.88億元，減值準備為5.82億元，賬面凈值為4.06億元。經(jīng)過奧馬電器現(xiàn)任管理層核查，按單項計提壞賬準備的應(yīng)收賬款對象疑似均與原實控人趙國棟存在關(guān)聯(lián)關(guān)系或其他業(yè)務(wù)合作關(guān)系。因此，奧馬電器現(xiàn)任管理層認為，公司在原實控人控制期間存在聯(lián)合相關(guān)方虛增資產(chǎn)及利潤、未充分計提壞賬準備的可能性。
9月5日，奧馬電器還公布了對深交所半年報問詢函的回復(fù)公告（補充、更正后）。公告顯示，公司存在9大事項的運作不規(guī)范對合并報表潛在減少凈利潤金額約為19.78億元，潛在影響資產(chǎn)負債金額為26.78億元，潛在增加現(xiàn)金流出金額約為9.77億元。
李東生和TCL踩雷
奧馬電器此番“爆雷”涉嫌違規(guī)，令剛剛?cè)胫魃鲜泄镜腡CL家電集團頗為受傷。
就在十天前，奧馬電器8月25日發(fā)布的公告顯示，TCL家電集團要約收購除TCL家電集團、中新融澤以外的其他股東所持有的奧馬電器無限售流通股，收購股份數(shù)量為2.49億股，占上市公司總股本的22.99%，要約收購的價格為6元/股。
截至要約收購前，TCL家電集團持有奧馬電器股份2.69億股，占總股本比例為24.88%；中新融澤持有奧馬電器2313.81萬股，占總股本的2.13%。由于TCL家電集團與中新融澤為一致行動人，兩者合計持有奧馬電器股份總數(shù)的27.01%。
目前，TCL家電集團由TCL實業(yè)控股股份有限公司（下稱“TCL實業(yè)控股”）100%控股，前者已從TCL上市公司體系中剝離一年有余。TCL實業(yè)控股的實際控制人為李東生和寧波礪達致輝企業(yè)管理合伙企業(yè)（有限合伙）其他32名有限合伙人。
今年年初，TCL家電集團通過集合競價、大宗交易、司法拍賣等方式一路增持奧馬電器股票。
根據(jù)公告，1月29日，TCL家電集團通過增持股票首次新晉為奧馬電器第三大股東，彼時其持股數(shù)量為7040.65萬股。
此后，TCL家電集團開啟“買買買”模式，3月3日公告顯示，其對奧馬電器持股數(shù)量已增加至1.89億股，新晉為第一大股東。
在TCL家電集團不斷增持奧馬電器股份的同時，趙國棟的股份則遭遇拍賣。5月11日，奧馬電器發(fā)布實控人變更公告，趙國棟掌權(quán)時代落幕，上市公司控股股東變更為TCL家電集團，實際控制人變更為李東生。
從基本面來看，奧馬電器的經(jīng)營狀況并不樂觀。上半年，公司實現(xiàn)營業(yè)收入48.06億元，同比增長33.99%；實現(xiàn)歸母凈利潤7811.61萬元，同比增長42.86%；實現(xiàn)扣非后凈利潤4884.69萬元，同比增長1.25%。經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額為-5.46億元，同比減少5043.44%。
經(jīng)營活動現(xiàn)金凈流量大幅流出，是由于奧馬電器決定終止全部金融科技業(yè)務(wù)板塊并處置相關(guān)資產(chǎn)，聚焦冰箱冰柜制造業(yè)主業(yè)。上半年，金融科技業(yè)務(wù)板塊經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金凈流量凈額為-9.32億元。
